关于集团清产核资验收归档工作的补充说明

一、关于档案申报主体及责任

1.档案申报主体为十条专线主责部室；

2.各主责部室、二级单位及三级单位均负有申报档案审核、验收责任；

3.各主责部室负责制定能够反映本专线资产概要和清查结果的“资产汇总表”，如类型、数量、价值、是否入账、变动原因等重要信息，各专线所属基层单位应依据本专线主责部室制定的“资产汇总表”填报；

4.各主责部室负责本专线资产汇总，二级单位如下辖处级单位不需进行汇总，只负责机关部分资产汇总，但二级单位如下辖科级单位则需要进行资产汇总，县域自来水公司按目前隶属关系申报。

二、关于档案申报时间

各主责部室及基层单位会议纪要、公示稿、汇总表时间一律为目前时间，但数据统计时点为清产核资时点，即2014年3月31日（注：债权债务专线清产核资统计时点为2014年6月30日）。

三、关于机构变动单位档案归档问题

1.原单位因集团机构设置变动而撤销的，例如运营管理中心、科技集团等，依据其账套和资产归属，请财务资产部配合，各专线负责对原资产数据进行统计申报并注明目前资产使用单位；

2.原单位隶属关系发生变化的，由目前隶属的上级单位负责通知申报。例如:原自来水总公司所属园林服务处，目前隶属于供水集团，则由供水集团负责通知申报。（参见附表:集团清产核资单位变动情况一览表）

四、关于新设单位档案归档问题

1.2014年3月31日前已存在的单位，隶属于新设立的公司，由新设公司负责申报，请申报单位界定清晰哪些资产属于清产核资时点应申报的资产，并注明资产原所属单位名称，申报前与资产借出单位进行确认；

2.2014年3月31日后新增资产不必申报，申报前与资产借出单位进行确认，防止资产清查遗漏（例如车辆、房屋、土地）。例如:水表计量站（清产核资时该单位已存在）目前隶属于沈阳水务水表管理公司，由沈阳水务水表管理公司负责申报，沈阳水务水表管理公司属于清产核资时点的资产也需要申报并注明资产原所属单位名称；

3.新设公司在清产核资之后成立的，若有属于清产核资时点应申报的资产，需要申报并注明资产原所属单位，申报前与资产借出单位进行确认，清产核资时点之后新增资产不必申报。例如：检查支队借入车辆等资产，防止资产遗漏特别是未入账资产的遗漏；

4.新增单位参照新设单位进行档案申报。

五、关于档案工作费用问题

建议各主责部室先行垫付档案文件夹等费用，后期由集团清产核资办统一报销。

集团清产核资办公室  

集团董事会办公室   

二〇一六年七月二十六日